KDV dahil fiyatı KDV hariçe nasıl çeviririm?

KDV hariç = KDV dahil ÷ (1 + KDV oranı). Örneğin %20 KDV dahil 120 ₺ olan bir ürünün KDV hariç fiyatı 120 ÷ 1,20 = 100 ₺'dir. %10 için 1,10'a, %1 için 1,01'e bölün.

KDV gider midir, yoksa "geçici para" mıdır?

Bayilikler için KDV gider değil, geçici tahsilattır. Müşteriden tahsil ettiğiniz KDV devlete aktarılmak üzere kasanızda durur; tedarikçilere ödediğiniz KDV ise indirim hakkı yaratır. Net olarak beyanname döneminde tahsil − ödenen farkı devlete yatırılır. Bu yüzden KDV dahil ciroyu tamamen "kâr" gibi görmek yanlıştır.

KDV beyannamesi ne zaman verilir?

Aylık dönemlerde takip eden ayın 28'ine kadar elektronik ortamda (e-beyanname) verilir; ödeme aynı tarihte yapılır. Bazı küçük mükellefler 3 aylık dönemde verebilir. Beyanname vermek ve KDV ödemesini yapmak SMMM/muhasebeci aracılığıyla yürütülür; aksatma cezası ağırdır.

Yiyecek-içecek bayiliğinde KDV oranı %10 mu %20 mi?

Restoran, kafe, fast food gibi yiyecek-içecek hizmetleri 2024'ten itibaren %10 KDV'ye tabidir. Ancak alkollü içecek satışı %20 KDV ile vergilendirilir. Hem yemek hem alkol satan işletmeler her iki oranı ayrı satırda izler; tek bir fatura içinde iki KDV oranı yer alabilir.

Konaklama hizmetlerinde KDV oranı 2026'da kaçtır?

Otel, motel, pansiyon, tatil köyü ve apart otellerin verdiği geceleme hizmetlerinde KDV oranı %10'dur (KDV Kanunu eki II sayılı liste, 2007/13033 sayılı BKK ile belirlenmiş; 2024 KDV Genel Uygulama Tebliği değişikliğiyle %8'den %10'a yükseltilmiştir). Her şey dahil sistemde alkollü içecek bedeli faturada ayrı gösterilirse o kısma %20 KDV uygulanır.

KDV tevkifatı nedir, hangi hizmetlerde uygulanır?

KDV tevkifatı, alıcının fatura tutarındaki KDV'nin bir kısmını satıcıya değil doğrudan vergi dairesine ödemesidir. KDV Kanunu m.9 ve KDV Genel Uygulama Tebliği uyarınca yapım işleri (4/10), temizlik-bakım (9/10), danışmanlık-denetim (9/10), işgücü temini (9/10), etüt-plan-proje, taşımacılık (2/10), makine kiralama gibi hizmetlerde kısmi tevkifat uygulanır. Bayilik operasyonunda en sık karşılaşılan tevkifatlı hizmetler kargo, güvenlik ve temizliktir.

KDV iadesi ne zaman alınır?

Devreden KDV'nin iadesi sadece KDV Kanunu m.29/2 (indirimli orana tabi işlemler) ve m.32 (tam istisna işlemler — ihracat, uluslararası taşımacılık, diplomatik istisnalar) kapsamındaki işlemlerde mümkündür. Standart ticari faaliyette devreden KDV gelecek aylara aktarılır, iade alınmaz. İhracatçı bayilikler için aylık KDV iadesi büyük nakit akışı avantajıdır.

KDV Hesaplama (%1, %10, %20) Dahil/Hariç

Detaylı Açıklama

KDV Hesaplayıcı, Türkiye'de Katma Değer Vergisi'nin "dahil" ve "hariç" tutarlar arasında dönüşümünü tek ekranda yapar. Türkiye'de geçerli üç ana KDV oranı vardır: %1 (temel gıda, kitap, tarım ürünleri gibi sınırlı ürünler), %10 (gıda, sağlık, eğitim, konaklama, restoran ve birçok hizmet) ve %20 (genel oran — elektronik, giyim, kozmetik, danışmanlık vb.). Bayilik ve franchise işletmelerinin büyük çoğunluğu %10 veya %20 oranıyla çalışır. Hesaplayıcı iki yönlüdür: KDV hariç tutarı verirseniz dahil tutarı bulur (tutar × (1 + oran)); KDV dahil tutarı verirseniz hariç tutarı bulur (tutar ÷ (1 + oran)). Aynı zamanda KDV tutarını ayrı bir satır olarak gösterir. Bu araç hem fiyat etiketi belirlerken (KDV hariç fiyatınızı vitrine KDV dahil yazarken) hem de tedarikçi faturalarını analiz ederken (faturada KDV dahil yazıyor ama kâr marjı hariç fiyat üstünden hesaplanır) hayat kurtarır. Bayilik operasyonunda KDV iki yönlü hareket eder: müşteriden tahsil ettiğiniz KDV "tahsil edilen KDV"dir; satın aldığınız mal/hizmette ödediğiniz KDV "ödenen KDV"dir. Aylık beyannamede aradaki fark devlete ödenir (tahsil > ödenen ise) veya gelecek aya devredilir (ödenen > tahsil ise). Bu yüzden KDV bir gider değil, sadece "geçici olarak elinizde duran devlet parasıdır" — ancak nakit akışı yönetiminde dikkatli olunmalıdır; KDV dahil ciroyu tamamen kasada gibi düşünmek, beyanname tarihinde sürprizle karşılaşmaya yol açar. Restoran ve kafe işletmelerinde özel bir durum vardır: 2024'ten itibaren yiyecek-içecek hizmetleri %10 KDV'ye tabidir; ancak alkol satışı %20 KDV'lidir. Karma satış yapan işletmeler iki KDV oranını ayrı ayrı takip etmelidir. E-ticaret yapan bayilikler için dijital ortamda satış KDV'si ürünün asıl oranı üzerinden hesaplanır (kargo dahil mi hariç mi konusu satış sözleşmesiyle netleşir). KDV oranlarındaki değişiklikler her yıl Cumhurbaşkanlığı Kararı ile düzenlenir; hesaplayıcı oranları güncel tutar ancak yeni bir karar yayınlandığında veriler güncellenir. Vergi muhasebesi konusunda asla "ben hesaplarım" demeyin; SMMM veya YMM ile çalışmak hem yasal yükümlülük açısından hem de KDV indirimi (sahte fatura, iade) riskleri açısından zorunludur.

Ne Zaman Kullanılır?

Satış fiyatı belirlerken: "Müşteriye gösterdiğim KDV dahil fiyat ne olmalı?" sorusu için
Tedarikçi faturasını analiz ederken: KDV hariç tutarı bulmak ve gerçek maliyet üstünden kâr marjı hesaplamak için
Aylık KDV beyannamesi öncesi tahsil/ödenen KDV dengesini hızlıca görmek için
E-ticaret veya sosyal medya satışında "₺ olarak yatırılan tutar" ile "fatura tutarı" arasındaki farkı netleştirmek için

Örnek Hesaplamalar

Kafede 120 ₺'lik ürün — KDV hariç bulma

Müşteriye KDV dahil 120 ₺ yazdığınız bir hizmette KDV hariç tutar 109,09 ₺, KDV tutarı 10,91 ₺'dir. Tedarikçilere veya muhasebenize raporlama yaparken bu "hariç tutar"ı kullanırsınız; kâr marjı hesabında da bu rakamı baz alın.

Tedarikçiden 500 ₺ KDV hariç alış — KDV dahil bulma

KDV hariç 500 ₺ olan bir ürünü %20 KDV ile aldığınızda fatura tutarı 600 ₺'dir. Bu örnek elektronik, giyim, kozmetik gibi %20 oranındaki ürünler için geçerli. Ödediğiniz 100 ₺ KDV, satışta tahsil ettiğiniz KDV'den düşülerek mahsup edilir.

Yaygın Hatalar

KDV oranını yanlış seçmek (yiyecek-içecek için %10 yerine %20 girmek vb.) — bu hata fiyatlamada büyük sapma yaratır
KDV'yi kasanın parası gibi düşünüp harcamak; beyanname tarihinde nakit sıkışıklığı yaşamak
KDV dahil fiyat üstünden kâr marjı hesaplamak — gerçek marjınız söylediğinizden düşük çıkar
Birden fazla ürünü tek KDV oranıyla bayraklamak; karma satışta her ürün kendi oranıyla işlenmeli

Pratik İpuçları

Faturada KDV oranını yanlış uygulamak vergi ziyaı cezasına yol açar.
Bayiliğin satış oranı ile alış oranı farklıysa "KDV iadesi" alabilirsiniz.
Güncel oranlar için GİB.gov.tr'yi takip edin; oranlar değişebilir.

Sıkça Sorulan Sorular

Türkiye'de KDV oranları nelerdir?: Üç ana oran vardır: %1 (temel gıda, kitap, tarımsal ürünler), %10 (gıda, sağlık, eğitim, konaklama, restoran hizmetleri) ve %20 (genel oran — elektronik, giyim, kozmetik, danışmanlık vb.). Oranlar Cumhurbaşkanlığı Kararı ile değiştirilebilir; güncel listeyi Gelir İdaresi Başkanlığı (gib.gov.tr) yayınlar.
KDV dahil fiyatı KDV hariçe nasıl çeviririm?: KDV hariç = KDV dahil ÷ (1 + KDV oranı). Örneğin %20 KDV dahil 120 ₺ olan bir ürünün KDV hariç fiyatı 120 ÷ 1,20 = 100 ₺'dir. %10 için 1,10'a, %1 için 1,01'e bölün.
KDV gider midir, yoksa "geçici para" mıdır?: Bayilikler için KDV gider değil, geçici tahsilattır. Müşteriden tahsil ettiğiniz KDV devlete aktarılmak üzere kasanızda durur; tedarikçilere ödediğiniz KDV ise indirim hakkı yaratır. Net olarak beyanname döneminde tahsil − ödenen farkı devlete yatırılır. Bu yüzden KDV dahil ciroyu tamamen "kâr" gibi görmek yanlıştır.
KDV beyannamesi ne zaman verilir?: Aylık dönemlerde takip eden ayın 28'ine kadar elektronik ortamda (e-beyanname) verilir; ödeme aynı tarihte yapılır. Bazı küçük mükellefler 3 aylık dönemde verebilir. Beyanname vermek ve KDV ödemesini yapmak SMMM/muhasebeci aracılığıyla yürütülür; aksatma cezası ağırdır.
Yiyecek-içecek bayiliğinde KDV oranı %10 mu %20 mi?: Restoran, kafe, fast food gibi yiyecek-içecek hizmetleri 2024'ten itibaren %10 KDV'ye tabidir. Ancak alkollü içecek satışı %20 KDV ile vergilendirilir. Hem yemek hem alkol satan işletmeler her iki oranı ayrı satırda izler; tek bir fatura içinde iki KDV oranı yer alabilir.
Konaklama hizmetlerinde KDV oranı 2026'da kaçtır?: Otel, motel, pansiyon, tatil köyü ve apart otellerin verdiği geceleme hizmetlerinde KDV oranı %10'dur (KDV Kanunu eki II sayılı liste, 2007/13033 sayılı BKK ile belirlenmiş; 2024 KDV Genel Uygulama Tebliği değişikliğiyle %8'den %10'a yükseltilmiştir). Her şey dahil sistemde alkollü içecek bedeli faturada ayrı gösterilirse o kısma %20 KDV uygulanır.
KDV tevkifatı nedir, hangi hizmetlerde uygulanır?: KDV tevkifatı, alıcının fatura tutarındaki KDV'nin bir kısmını satıcıya değil doğrudan vergi dairesine ödemesidir. KDV Kanunu m.9 ve KDV Genel Uygulama Tebliği uyarınca yapım işleri (4/10), temizlik-bakım (9/10), danışmanlık-denetim (9/10), işgücü temini (9/10), etüt-plan-proje, taşımacılık (2/10), makine kiralama gibi hizmetlerde kısmi tevkifat uygulanır. Bayilik operasyonunda en sık karşılaşılan tevkifatlı hizmetler kargo, güvenlik ve temizliktir.
KDV iadesi ne zaman alınır?: Devreden KDV'nin iadesi sadece KDV Kanunu m.29/2 (indirimli orana tabi işlemler) ve m.32 (tam istisna işlemler — ihracat, uluslararası taşımacılık, diplomatik istisnalar) kapsamındaki işlemlerde mümkündür. Standart ticari faaliyette devreden KDV gelecek aylara aktarılır, iade alınmaz. İhracatçı bayilikler için aylık KDV iadesi büyük nakit akışı avantajıdır.